关于西双版纳州允景洪幼儿园 2018年部门预算编制的说明

 

   

关于西双版纳州允景洪幼儿园

2018年部门预算编制的说明

 

目录

第一部分   西双版纳州允景洪幼儿园部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置情况

三、重点工作概述

第二部分   2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算编制情况

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

(一)部门财务收入情况

(二)财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

(一)财政拨款安排支出按功能科目分类情况

(二)财政拨款安排支出按经济科目分类情况

(三)一般公共预算支出

(四)政府性基金预算

(五)社会保险基金预算

(六)国有资本经营预算

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

(一)基本支出情况

(二)项目支出情况

八、其他公开信息

(一)专业名词解释

(二)机关运行经费支出情况

(三)国有资产占有使用情况

(四)预算绩效情况

(五)三公经费情况

第三部分   2018年部门预算表

按照预算管理的相关规定,目前部门预算的编制实行全口径预算管理,即收入和支出全部纳入预算管理,全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》(西财预发[2016]214号)和《西双版纳州财政局关于允景洪幼儿园2018年部门预算的通知》(西财预发[2018]62号)的相关要求,现将西双版纳州允景洪幼儿园2018年部门预算公开如下:

 

第一部分   西双版纳州允景洪幼儿园部门概况

一、基本职能及主要工作

西双版纳州允景洪幼儿园的职能是:对3周岁以上学龄前幼儿实施保育和教育工作,是基础教育有机组成部分,是学校教育制度的基础阶段。主要工作是:按照保育与教育相结合的原则,对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育,促进其身心和谐发展。以“发展幼儿、服务家长、成就教师。”为宗旨,形成“科学、奉献、和睦、创新”的园风。

二、机构设置情况

西双版纳傣族自治州允景洪幼儿园内设办公室、财务室、医务室3个机构。

三、重点工作概述

根据州委州政府关于对我园“创建西双版纳州具有示范性,在全省边疆地区领先的幼儿园”总体要求的定位,以及“贯彻国家的教育方针,按照保育和教育相结合的原则,遵循幼儿身心发展规律,实施体、智、美等各方面全面发展的教育,促进幼儿身心和谐发展”的工作任务,根据《云南省教育厅关于印发云南省幼儿园办园水平综合评价方案的通知》(云教基〔2017〕18号)精神,适应国家和省对学前教育改革发展工作提出的新要求,不断提升我园办园综合水平,提升保教质量。围绕西双版纳州允景洪幼儿园办园思路,依据与西双版纳州教育局签订的目标责任管理考核办法,依法办园,规范办园思路,我园整体工作总目标为:一、依法依规办园,推进制度建设,实施科学有效管理。不断推进幼儿园制度建设,更加规范、科学、有序,提高工作的创新性和实效性,真正做到依法办园、科学管理、规范办学。二、加强学习,提升领导班子执行力,树立强烈的责任意识和进取精神,政策制度执行,上行下效。健全工作机制,强化监督检查。不断开拓创新,改进工作方法,提升工作效率。三、以提高教职工师德素养和业务水平为主线,努力构建开放灵活的教师终身学习体系,加大教职工培训力度,全面提高教职工素质,创新培训模式机制,增强培训的针对性和实效性。采取研修培训、交流学习、对口帮扶等方式,全面提升教职工整体素质和专业化水平。四、依据《纲要》《指南》要求,建立幼儿园课程游戏化体系。整合资源,合理配置幼儿园环境。通过合理的空间设置和配置、游戏设备和材料的安放,满足幼儿园教育性与游戏性结合的需要。丰富活动材料,增加游戏化教学方式,灵活设置各种活动材料、设施设备。五、以课题研究为抓手,促进幼儿园保教质量提高,进一步指导幼儿园教育教学实践。增强教师的研究能力和综合素养,推进幼儿园教育教学改革。六、加强幼儿园内涵建设,实现管理精细化,进一步强化以幼儿发展为本,提升幼儿园园所文化内涵。

第二部分   2018年部门预算情况说明

一、2018年部门预算编制情况

根据《西双版纳州财政局关于编制2018年—2020年中期财政规划和2018年州级部门预算的通知》西财预发〔2017〕265号的通知精神,结合《西双版纳州州级基本支出预算管理暂行办法》、《西双版纳州州级项目支出预算管理暂行办法》和《西双版纳州州级预算单位基础信息管理暂行办法》的有关规定,我单位根据2018年部门预算编制要求,以2017年收支结算为依据,结合实际认真编制2018年部门预算。

二、预算单位基本情况

西双版纳州允景洪幼儿园位于景洪市嘎兰中路63号,1982年建园,是我州最早成立的公办幼儿园之一,是我州首家省级州办示范性幼儿园,省一级一等幼儿园。隶属州教育局管理,属财政全额拔款事业单位,全园占地面积11864.8平方米,办园规模15个班,办园形式为全日制,在园幼儿680人。

我部门编制2018年部门预算单位共1个。其中:财政全供给单位1个;部分供给单位0个;特殊供给单位0个;自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个;参公管理事业单位0个;非参公管理事业单位0个。在职人员编制73人,其中:行政编制 0人,事业编制73人。在职实有59人,其中:财政全供养59人,财政部分供养0人,非财政供养0人。离退休人员 32人,其中: 离休 0人,退休 32人。车辆编制1辆,实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

(一)部门财务收入情况

2018年西双版纳州允景洪幼儿园财务总收入726.72万元,其中:财政拨款收入721.52万元,事业收入0万元,事业单位经营收入0万元,其他收入0万元,上年结转收入5.2万元。

(二)财政拨款收入情况

2018年西双版纳州允景洪幼儿园财政拨款收入721.52万元,其中:本年收入721.52万元,上年结转收入0万元。本年收入中,一般公共预算财政拨款721.52万元(本级财力721.52万元,专项收入0万元,执法办案补助0万元,收费成本补偿0万元,财政专户管理的收入0万元,国有资源(资产)有偿使用收入0万元),政府性基金财政拨款0万元,社会保险基金预算0万元,国有资本经营收益财政拨款0万元。

2018年部门预算总支出726.72万元,其中:基本支出721.52万元,占总支出的99.28%,项目支出5.2万元,占总支出的0.72%。按支出功能科目分类,教育支出724.8万元、社会保障和就业支出1.92万元。主要反映学前教育的支出。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出726.78万元。财政拨款安排支出721.52万元,其中:基本支出721.52万元,项目支出0万元。

(一)财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组,支出按支出功能科目分为:教育支出724.80万元, 社会保障和就业支出1.92万元,主要用于教育支出。

(二)财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组:基本支出721.52万元,其中:工资福利支出692.35万元,商品和服务支出29.17万元,对个人和家庭的补助0.00万元。项目支出5.2万元,其中:工资福利支出0.00万元,商品和服务支出5.2万元,对个人和家庭的补助0万元。

(三)一般公共预算支出

西双版纳州允景洪幼儿园2018年一般公共预算当年拨款726.72万元,比2017年预算数增加10.94万元,增长15.28%。主要原因是:2018年州本级财政收支矛盾异常突出,部门预算中主要编列了保工资、保机构正常运转和保基本民生的支出,其他项目支出未能在年初部门预算中反映,项目支出下降幅度较大。

1、2050201(学前教育)2018年预算数为719.6万元,比2017年预算数增加33.96万元,增长49.53%。主要原因是:在职人员调整提高绩效工资标准、晋升薪级工资标准、人员工资支出增加和公积金住房保障、基本养老保险、医疗、工伤、生育保险人员社会保障支出增加

2、2080502(事业单位离退休)2018年预算数为1.92万元,比2017年预算数增加1.02万元,增长113.33%。主要原因是:离退休人员公用经费预算标准提高及人员增加了2人。

   (四)政府性基金预算

我单位政府性基金预算为0万元。

(五)社会保险基金预算

我单位社会保险基金预算为0万元。

(六)国有资本经营预算

我单位国有资本经营预算为0万元

五、省对下专项转移支付情况

我单位省对下专项转移支付预算为0万元。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定,我单位没有编制政府采购预算项目,不涉及采购项目,和上年相比,与上年持平,持平的主要原因是都没有编制政府采购预算项目。

七、预算收支增减变化情况说明

   (一)基本支出情况

2018年用于保障西双版纳州允景洪幼儿园、下属事业单位等机构正常运转的日常支出721.52万元,包括基本工资,津贴补贴等工资福利支出占基本支出的95.96%;办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费(商品和服务支出)占基本支出的4.04%。与上年154.37万元对比,增长27.22%,增减变化的原因主要是在职人员调整提高绩效工资标准、晋升薪级工资标准、人员工资支出增加和公积金住房保障、基本养老保险、医疗、工伤、生育保险人员社会保障支出增加及学生人数的增加。

(二)项目支出情况

2018年用于保障西双版纳州允景洪幼儿园、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出5.2万元,如教育发展国培资金等开支。与上年对比减少143.43万元,增减变化的原因主要是项目资金上年结转按原用途继续使用,其他项目支出未能在年初部门预算中反映,项目支出下降幅度较大。

八、其他公开信息

(一)专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

【项目支出】指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式,目标是将所有政府收支纳入预算,进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定:预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此,把所有预算按上述四类全部分类管理,为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】  是以“预算”为对象开展的绩效管理,也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程,并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分,强化政府预算为民服务的理念,强调预算支出的责任和效率,要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果,要求政府部门不断改进服务水平和质量,花尽量少的资金、办尽量多的实事,向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务,使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连,即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一,一环扣一环,形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能,用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括:财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出;用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出;剔除并未直接投入民生的支出,即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的“管理事务”款和“行政运行”项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要,由基层预算单位编制,逐步上报、审核、汇总,经财政部门审核,经政府同意后提交人代会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲,就是“一个部门一本账”。

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算,或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括:一是收入已经发生、尚未安排预算的资金,如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入,年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

【“三保”支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果,增强基层政府执政能力,推进基本公共服务均等化,促进全面建成小康社会,以实现县乡政府“保工资、保运转、保基本民生”为目标,统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出,其中,人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴,离退休人员离退休费,工资性附加支出,地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入;公用经费包括办公费等商品和服务支出,办公设备购置等其他资本性支出等;基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策,涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照“先保工资、保运转、保基本民生,再保其他方面支出”的顺序安排预算,足额保障基本支出责任。

【“三公”经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费,反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费,反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出,公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费,反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

【支出经济分类科目改革】2016年10月,财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》,明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类(政府预算经济分类和部门预算经济分类),清晰反映政府对行政(参公)单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模,加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。

(二)机关运行经费支出情况

西双版纳州允景洪幼儿园属事业单位,无机关运行经费资金安排情况

(三)国有资产占有使用情况

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据,因此,将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。

(四)预算绩效情况

2017年实行绩效目标管理的项目1个,涉及一般公共预算拨款120万元;纳入绩效评价试点的项目1个,涉及一般公共预算拨款120万元。2018年实行绩效目标管理的项目0个,涉及一般公共预算当年拨款0万元; 纳入绩效评价的项目0个,涉及一般公共预算拨款0万元。

(五)三公经费情况

西双版纳州允景洪幼儿园2018年“三公”经费财政拨款预算安排1万元,其中,安排因公出国(境)费用0万元,公务用车购置及运行费0万元,公务接待费1万元。

具体情况如下:

   一、因公出国(境)费用

2018年西双版纳州允景洪幼儿园根据年初预算,安排出国(境)费预算0万元,与上年持平。持平的原因主要是我单位严格执行八项规定,厉行节约,未安排开展因公出国工作费用

   二、公务用车购置及运行费

2018西双版纳州允景洪幼儿园安排公务用车购置及运行费0万元,其中:购置费0万元,比2017年减少0.5万元,下降100%、运行费0万元,比2017年减少0.5万元,下降100%,主要是车辆已到报废年限,用于保障日常公务用车正常运行拟产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出不再发生费用。增减变化的原因主要是2018年我单位公车已到报废年限,没有费用产生。   

 三、公务接待费

2018西双版纳州允景洪幼儿园安排公务接待费预算1万,和上年相比,与上年持平。持平的原因主要是均需要保证完成州委、州政府的教育工作任务以及接待上级部门到我园调研、检查、培训、指导工作;各有关部门及教育系统人员到我校学习交流工作经验等所发生的各项正常公务接待活动

第三部分   2018年部门预算表

附件:62、2018州允景洪幼儿园公开表

1、6-1  部门财务收支总体情况表


2、6-2  部门收入总体情况表

3、6-3  部门支出总体情况表

4、6-4  部门财政拨款收支总体情况表

5、6-5  部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

6、6-6  部门基本支出情况表

7、6-7  部门政府性基金预算支出情况表

8、6-8  财政拨款支出明细表(按经济科目分类)

9、6-9  部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

10、6-10 省本级项目支出绩效目标表(本次下达)

11、6-11 省本级项目支出绩效目标表(另文下达)

12、6-12  省对下转移支付绩效目标表

13、6-13  部门政府采购情况表

14、6-14  部门项目支出预算表

15、6-15  部门财政拨款基本支出情况表

16、6-16  部门基本支出政府购买服务预算表

17、6-17  部门项目支出政府购买服务预算表

18、6-18  部门单位基本信息表一

19、6-19  部门单位基本信息表二

20、6-20  部门单位基本信息表三